Mehrwertsteuer-Rechner
Berechne die Mehrwertsteuer sofort mit unserem kostenlosen Online-Rechner. Schlage die Mehrwertsteuer auf einen Nettobetrag auf oder ziehe sie von einem Bruttobetrag ab. Funktioniert mit jedem Mehrwertsteuersatz. Ideal für Rechnungen, Buchhaltung und geschäftliche Berechnungen.
Häufig gestellte Fragen
Um die Mehrwertsteuer aufzuschlagen, multipliziere den Nettopreis mit (1 + Mehrwertsteuersatz). Beispiel bei 20 % Mehrwertsteuer: $100 × 1.20 = $120 Bruttobetrag. Unser Rechner erledigt das sofort für jeden Mehrwertsteuersatz.
Um die Mehrwertsteuer von einem Bruttopreis abzuziehen, teile ihn durch (1 + Mehrwertsteuersatz). Beispiel bei 20 % Mehrwertsteuer: $120 ÷ 1.20 = $100 Nettobetrag. Wähle in unserem Rechner „Mehrwertsteuer vom Betrag abziehen“.
Die Mehrwertsteuersätze variieren von Land zu Land. Zu den üblichen Sätzen gehören: UK 20 %, EU 17-27 %, Australien GST 10 %, Indien GST 5-28 %, Kanada GST 5 %. Einige Länder haben ermäßigte Sätze für wichtige Waren.
Die Mehrwertsteuer wird auf jeder Stufe der Produktion und des Vertriebs erhoben, wobei die Unternehmen die Mehrwertsteuer auf Käufe zurückfordern können. Die Umsatzsteuer wird erst beim Endverkauf an den Verbraucher erhoben. Die Mehrwertsteuer ist international gebräuchlicher, während die Verkaufssteuer in den USA verwendet wird.
Alle Verbraucher zahlen Mehrwertsteuer auf Einkäufe. Unternehmen, die für die Mehrwertsteuer registriert sind, stellen die Mehrwertsteuer auf Verkäufe in Rechnung, können aber die auf Einkäufe im Unternehmen gezahlte Mehrwertsteuer zurückfordern und zahlen nur die Differenz an die Steuerbehörden. Damit ist die Mehrwertsteuer letztlich eine Verbrauchersteuer, da die Unternehmen als Inkassobüros für den Staat fungieren.
Die Schwellenwerte für die Registrierung unterscheiden sich je nach Land. UK: £90,000 Jahresumsatz, EU: €10,000-€100,000 je nach Land, australische GST: $75,000. Du kannst dich freiwillig auch unterhalb der Schwellenwerte registrieren, um Vorsteuer zurückzufordern. Nach der Registrierung musst du auf Verkäufe Mehrwertsteuer erheben und regelmäßig Steuererklärungen einreichen.
Null besteuerte Gegenstände haben 0 % MwSt., aber die Verkäufer können die Vorsteuer zurückfordern (z. B. die meisten Lebensmittel, Bücher, Kinderkleidung im Vereinigten Königreich). Bei steuerbefreiten Gegenständen fällt keine Mehrwertsteuer an, und die Verkäufer können die Vorsteuer nicht zurückfordern (z. B. Finanzdienstleistungen, Versicherungen). Der Nullsatz ist für Unternehmen günstiger.
Die Regeln unterscheiden sich je nach Rechtsordnung. EU: B2B-Verkäufe in andere EU-Länder sind mit der USt-IdNr. des Kunden üblicherweise steuerfrei. Bei B2C-Verkäufen unterhalb der Schwellenwerte gilt der Steuersatz des Verkäufers, oberhalb der Schwellenwerte der Steuersatz des Landes des Käufers. Ausfuhren außerhalb der EU sind steuerfrei. US-Unternehmen erheben üblicherweise keine Mehrwertsteuer. Prüfe stets die aktuellen Regeln für grenzüberschreitende Geschäfte.
Bewahre alle Verkaufsrechnungen (mit ausgewiesener Mehrwertsteuer), Kaufbelege (mit ausgewiesener gezahlter Mehrwertsteuer), Berechnungen des Mehrwertsteuerkontos und Geschäftsunterlagen 6 Jahre lang (UK) oder entsprechend den örtlichen Gesetzen auf. Eine digitale Buchführung wird zunehmend verpflichtend. Genaue Aufzeichnungen sind wichtig, um Vorsteuer zurückzufordern und Prüfungen zu bestehen.
Ja, in den meisten Ländern gibt es mehrere Mehrwertsteuersätze: den Standardsatz (für die meisten Waren und Dienstleistungen), ermäßigte Sätze (für wichtige Güter wie Lebensmittel und Energie) und Nullsätze (für Ausfuhren und bestimmte Grundbedarfsgüter). Manche Waren und Dienstleistungen sind steuerbefreit. Du musst für jedes verkaufte Produkt und jede Dienstleistung den nach den örtlichen Vorschriften geltenden Satz anwenden.