Calcolatore IVA

Per aggiungere l'IVA, moltiplicare il prezzo netto per (1 + aliquota IVA). Ad esempio, con l'IVA al 20%: 100 dollari × 1,20 = 120 dollari di prezzo lordo. Il nostro calcolatore esegue questa operazione istantaneamente per qualsiasi aliquota IVA.

Per togliere l'IVA da un prezzo lordo, dividere per (1 + aliquota IVA). Ad esempio, con il 20% di IVA: 120$ ÷ 1,20 = 100$ di prezzo netto. Selezionare "Rimuovi l'IVA dall'importo" nella nostra calcolatrice.

Le aliquote IVA variano a seconda del Paese. Le aliquote più comuni sono: Regno Unito 20%, UE 17-27%, Australia GST 10%, India GST 5-28%, Canada GST 5%. Alcuni Paesi prevedono aliquote ridotte per i beni di prima necessità.

L'IVA viene riscossa in ogni fase della produzione e della distribuzione, e le imprese recuperano l'IVA sugli acquisti. L'imposta sulle vendite viene riscossa solo al momento della vendita finale ai consumatori. L'IVA è più diffusa a livello internazionale, mentre l'imposta sulle vendite è utilizzata negli Stati Uniti.

Tutti i consumatori pagano l'IVA sugli acquisti. Le imprese con partita IVA addebitano l'IVA sulle vendite ma possono recuperare l'IVA pagata sugli acquisti aziendali, pagando solo la differenza alle autorità fiscali. Ciò rende l'IVA, in ultima analisi, un'imposta sui consumatori, in quanto le imprese agiscono come agenti di riscossione per il governo.

Le soglie di registrazione variano a seconda del Paese. Regno Unito: 90.000 sterline di fatturato annuo, UE: 10.000-100.000 euro a seconda del Paese, Australia GST: 75.000 dollari. È possibile registrarsi volontariamente al di sotto delle soglie per recuperare l'IVA a monte. Una volta registrati, dovrete addebitare l'IVA sulle vendite e presentare regolari dichiarazioni.

Gli articoli con aliquota zero hanno l'IVA allo 0%, ma i venditori possono comunque reclamare l'IVA a monte (ad esempio, la maggior parte degli alimenti, i libri, i vestiti per bambini nel Regno Unito). Gli articoli esenti sono esenti da IVA e i venditori non possono reclamare l'IVA a monte (ad esempio, servizi finanziari, assicurazioni). L'aliquota zero è più favorevole per le imprese.

Le regole variano a seconda della giurisdizione. UE: Le vendite B2B ad altri Paesi dell'UE sono tipicamente ad aliquota zero con il numero di partita IVA del cliente. Le vendite B2C al di sotto delle soglie utilizzano l'aliquota del venditore; al di sopra delle soglie utilizzano l'aliquota del Paese dell'acquirente. Le esportazioni al di fuori dell'UE sono ad aliquota zero. Le aziende statunitensi di solito non applicano l'IVA. Verificare sempre le norme transfrontaliere in vigore.

Conservare: tutte le fatture di vendita (con indicazione dell'IVA addebitata), le ricevute di acquisto (con indicazione dell'IVA pagata), i calcoli del conto IVA, i registri aziendali per 6 anni (Regno Unito) o come richiesto dalla legge locale. La tenuta dei registri digitali è sempre più obbligatoria. Registrazioni accurate sono essenziali per il recupero dell'IVA a credito e per superare gli audit.

Sì, la maggior parte dei Paesi ha più aliquote IVA: aliquota standard (la maggior parte dei beni/servizi), aliquote ridotte (beni essenziali come cibo, energia) e aliquote zero (esportazioni, alcuni beni essenziali). Alcuni articoli sono esenti. È necessario applicare l'aliquota corretta a ciascun prodotto/servizio venduto, in base alle normative locali.