Calculateur de TVA

Pour ajouter la TVA, il faut multiplier le prix net par (1 + taux de TVA). Par exemple, avec une TVA de 20 % : 100 $ × 1,20 = 120 $ de prix brut. Notre calculateur effectue cette opération instantanément, quel que soit le taux de TVA.

Pour éliminer la TVA d'un prix brut, il faut le diviser par (1 + taux de TVA). Par exemple, avec une TVA de 20 % : 120 $ ÷ 1,20 = 100 $ de prix net. Sélectionnez "Supprimer la TVA du montant" dans notre calculatrice.

Les taux de TVA varient selon les pays. Les taux les plus courants sont les suivants : Royaume-Uni 20%, UE 17-27%, Australie GST 10%, Inde GST 5-28%, Canada GST 5%. Certains pays appliquent des taux réduits pour les produits de première nécessité.

La TVA est collectée à chaque étape de la production et de la distribution, les entreprises récupérant la TVA sur leurs achats. La taxe sur les ventes n'est perçue qu'au moment de la vente finale aux consommateurs. La TVA est plus répandue au niveau international, tandis que la taxe sur les ventes est utilisée aux États-Unis.

Tous les consommateurs paient la TVA sur leurs achats. Les entreprises assujetties à la TVA facturent la TVA sur les ventes, mais peuvent récupérer la TVA payée sur les achats professionnels, en ne payant que la différence aux autorités fiscales. La TVA est donc en fin de compte un impôt sur les consommateurs, les entreprises jouant le rôle d'agents de recouvrement pour le gouvernement.

Les seuils d'enregistrement varient selon les pays. Royaume-Uni : 90 000 £ de chiffre d'affaires annuel, UE : 10 000 à 100 000 € selon le pays, Australie GST : 75 000 $. Vous pouvez vous inscrire volontairement en dessous des seuils pour récupérer la TVA en amont. Une fois enregistré, vous devez facturer la TVA sur les ventes et déposer des déclarations régulières.

Les articles détaxés ont une TVA de 0 %, mais les vendeurs peuvent toujours récupérer la TVA en amont (par exemple, la plupart des produits alimentaires, les livres, les vêtements pour enfants au Royaume-Uni). Les articles exonérés n'ont pas de TVA et les vendeurs ne peuvent pas récupérer la TVA en amont (par exemple, les services financiers, l'assurance). Le taux zéro est plus favorable aux entreprises.

Les règles varient selon les juridictions. UE : Les ventes B2B à d'autres pays de l'UE sont généralement détaxées avec le numéro de TVA du client. Les ventes B2C inférieures aux seuils utilisent le taux du vendeur ; au-delà des seuils, le taux du pays de l'acheteur est utilisé. Les exportations en dehors de l'UE sont détaxées. Les entreprises américaines ne facturent généralement pas la TVA. Vérifiez toujours les règles transfrontalières en vigueur.

Conserver : toutes les factures de vente (indiquant la TVA facturée), les reçus d'achat (indiquant la TVA payée), les calculs des comptes de TVA, les registres commerciaux pendant 6 ans (Royaume-Uni) ou selon les exigences de la législation locale. La tenue de registres numériques est de plus en plus obligatoire. Des registres précis sont essentiels pour récupérer la TVA en amont et passer les audits.

Oui, la plupart des pays appliquent plusieurs taux de TVA : taux normal (la plupart des biens/services), taux réduits (produits de première nécessité tels que les denrées alimentaires et l'énergie) et taux zéro (exportations, certains produits de première nécessité). Certains produits sont exonérés. Vous devez appliquer le taux correct à chaque produit/service que vous vendez en fonction de la réglementation locale.