Calculator TVA
Calculați instantaneu TVA (taxa pe valoarea adăugată) cu ajutorul calculatorului nostru online gratuit. Adăugați TVA la o sumă netă sau eliminați TVA de la o sumă brută. Funcționează cu orice cotă de TVA. Perfect pentru facturare, contabilitate și calcule de afaceri.
Întrebări frecvente
Pentru a adăuga TVA, înmulțiți prețul net cu (1 + rata TVA). De exemplu, cu TVA de 20%: 100 $ × 1,20 = 120 $ preț brut. Calculatorul nostru face acest lucru instantaneu pentru orice cotă de TVA.
Pentru a elimina TVA dintr-un preț brut, împărțiți la (1 + rata TVA). De exemplu, cu TVA de 20%: $120 ÷ 1,20 = $100 preț net. Selectați "Eliminare TVA din sumă" în calculatorul nostru.
Cotele de TVA variază în funcție de țară. Ratele comune includ: Regatul Unit 20%, UE 17-27%, Australia GST 10%, India GST 5-28%, Canada GST 5%. Unele țări au rate reduse pentru bunurile esențiale.
TVA-ul este colectat în fiecare etapă a producției și distribuției, iar întreprinderile recuperează TVA-ul pe achiziții. Taxa pe vânzări este percepută numai la vânzarea finală către consumatori. TVA-ul este mai răspândit la nivel internațional, în timp ce impozitul pe vânzări este utilizat în SUA.
Toți consumatorii plătesc TVA pe achiziții. Întreprinderile înregistrate în scopuri de TVA percep TVA pe vânzări, dar pot recupera TVA plătită pe achiziții comerciale, plătind doar diferența către autoritățile fiscale. Acest lucru face ca TVA să fie în cele din urmă o taxă pe consumator, deoarece întreprinderile acționează ca agenți de colectare pentru guvern.
Pragurile de înregistrare variază în funcție de țară. Regatul Unit: 90 000 de lire sterline cifra de afaceri anuală, UE: 10 000-100 000 de euro, în funcție de țară, Australia GST: 75 000 de dolari. Vă puteți înregistra în mod voluntar sub praguri pentru a recupera TVA-ul încasat. Odată înregistrat, trebuie să percepeți TVA pe vânzări și să depuneți declarații periodice.
Articolele scutite de TVA au 0% TVA, dar vânzătorii pot recupera TVA în amonte (de exemplu, majoritatea alimentelor, cărților, hainelor pentru copii în Regatul Unit). Articolele scutite nu au TVA, iar vânzătorii nu pot recupera TVA la intrare (de exemplu, servicii financiare, asigurări). Taxa zero este mai avantajoasă pentru întreprinderi.
Regulile variază în funcție de jurisdicție. UE: Vânzările B2B către alte țări din UE sunt de obicei scutite de TVA cu numărul de TVA al clientului. Vânzările B2C sub praguri utilizează cota vânzătorului; peste praguri utilizează cota țării cumpărătorului. Exporturile în afara UE sunt scutite de TVA. De obicei, întreprinderile din SUA nu percep TVA. Verificați întotdeauna normele transfrontaliere în vigoare.
Păstrați: toate facturile de vânzare (din care să reiasă TVA-ul perceput), chitanțele de achiziție (din care să reiasă TVA-ul plătit), calculele contului de TVA, înregistrările comerciale timp de 6 ani (Regatul Unit) sau în conformitate cu legislația locală. Păstrarea înregistrărilor digitale este din ce în ce mai obligatorie. Înregistrările exacte sunt esențiale pentru recuperarea TVA-ului la intrare și pentru a trece cu bine de audituri.
Da, majoritatea țărilor au mai multe cote de TVA: cota standard (majoritatea bunurilor/serviciilor), cote reduse (produse esențiale precum alimente, energie) și cote zero (exporturi, anumite produse esențiale). Unele produse sunt scutite. Trebuie să aplicați cota corectă pentru fiecare produs/serviciu pe care îl vindeți în funcție de reglementările locale.