부가가치세 계산기

부가세를 추가하려면 정가에 (1 + 부가세율)을 곱합니다. 예를 들어 부가가치세가 20%인 경우: $100 × 1.20 = 총 가격 $120입니다. 계산기는 모든 부가세율에 대해 이 계산을 즉시 수행합니다.

총 가격에서 부가가치세를 제거하려면 (1 + 부가가치세율)로 나눕니다. 예를 들어 부가가치세가 20%인 경우: $120 ÷ 1.20 = $100 순 가격입니다. 계산기에서 '금액에서 부가세 제거'를 선택합니다.

부가가치세율은 국가별로 다릅니다. 일반적인 세율은 다음과 같습니다: 영국 20%, EU 17~27%, 호주 GST 10%, 인도 GST 5~28%, 캐나다 GST 5%. 일부 국가에서는 필수품에 대해 세율을 인하하기도 합니다.

부가가치세는 생산 및 유통의 각 단계에서 징수되며, 기업은 구매에 대한 부가가치세를 환급받습니다. 판매세는 소비자에게 최종 판매할 때만 징수됩니다. 국제적으로는 부가가치세가 더 일반적이지만 미국에서는 판매세가 사용됩니다.

모든 소비자는 구매 시 부가가치세를 납부합니다. 부가가치세 등록 사업자는 판매에 대해 부가가치세를 부과하지만, 사업자 구매에 대해 납부한 부가가치세를 환급받을 수 있으며 차액만 세무 당국에 납부합니다. 기업이 정부의 징수 대리인 역할을 하기 때문에 부가가치세는 궁극적으로 소비자 세금입니다.

등록 기준은 국가별로 다릅니다. 영국: 연간 매출액 £90,000, EU: 국가에 따라 €10,000-€100,000, 호주 GST: $75,000. 임계값 이하로 자발적으로 등록하여 입력된 부가가치세를 환급받을 수 있습니다. 등록 후에는 판매에 대해 부가가치세를 부과하고 정기적인 신고서를 제출해야 합니다.

영세율 품목은 부가가치세가 0%이지만 판매자는 입력 부가가치세를 환급받을 수 있습니다(예: 영국의 대부분의 식품, 서적, 아동복). 면세 품목에는 부가가치세가 부과되지 않으며 판매자는 투입 부가가치세를 환급받을 수 없습니다(예: 금융 서비스, 보험). 영세율은 비즈니스에 더 유리합니다.

관할권에 따라 규칙이 다릅니다. EU: 다른 EU 국가에 대한 B2B 판매는 일반적으로 고객의 VAT 번호로 영세율이 적용됩니다. 한도 미만의 B2C 판매는 판매자 세율을 적용하고 한도를 초과하는 경우 구매자 국가 세율을 적용합니다. EU 이외의 수출은 영세율이 적용됩니다. 미국 비즈니스는 일반적으로 VAT를 부과하지 않습니다. 항상 최신 국경 간 규정을 확인하세요.

보관: 모든 판매 송장(부과된 부가세 표시), 구매 영수증(납부된 부가세 표시), 부가세 계정 계산, 6년간의 비즈니스 기록(영국) 또는 현지 법에서 요구하는 대로 보관합니다. 디지털 기록 보관이 점점 더 의무화되고 있습니다. 정확한 기록은 매입 부가가치세를 환급받고 세무 감사를 통과하는 데 필수적입니다.

예, 대부분의 국가에는 표준 세율(대부분의 상품/서비스), 인하 세율(식품, 에너지 등 필수 품목), 영세율(수출, 특정 필수품) 등 다양한 부가가치세 세율이 적용됩니다. 일부 품목은 면제됩니다. 현지 규정에 따라 판매하는 각 제품/서비스에 정확한 세율을 적용해야 합니다.