Calculadora del IVA
Calcule el IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido) al instante con nuestra calculadora gratuita en línea. Añada el IVA a un importe neto o elimínelo de un importe bruto. Funciona con cualquier tipo de IVA. Perfecta para facturación, contabilidad y cálculos empresariales.
Preguntas frecuentes
Para añadir el IVA, multiplique el precio neto por (1 + tipo de IVA). Por ejemplo, con un IVA del 20%: 100 $ × 1,20 = 120 $ de precio bruto. Nuestra calculadora lo hace al instante para cualquier tipo de IVA.
Para quitar el IVA de un precio bruto, divídalo por (1 + tipo de IVA). Por ejemplo, con un 20% de IVA: 120 ÷ 1,20 = 100 ¤ de precio neto. Seleccione "Quitar el IVA del importe" en nuestra calculadora.
Los tipos del IVA varían según el país. Los tipos más comunes son: Reino Unido 20%, UE 17-27%, Australia GST 10%, India GST 5-28%, Canadá GST 5%. Algunos países aplican tipos reducidos a los productos de primera necesidad.
El IVA se recauda en cada etapa de la producción y la distribución, y las empresas recuperan el IVA de las compras. El impuesto sobre las ventas sólo se recauda en la venta final a los consumidores. El IVA es más común a escala internacional, mientras que el impuesto sobre las ventas se utiliza en Estados Unidos.
Todos los consumidores pagan el IVA en sus compras. Las empresas registradas a efectos del IVA repercuten el IVA sobre las ventas, pero pueden reclamar el IVA pagado sobre las compras comerciales, pagando sólo la diferencia a las autoridades fiscales. Esto hace que el IVA sea, en última instancia, un impuesto al consumo, ya que las empresas actúan como agentes de recaudación para el gobierno.
Los umbrales de registro varían según el país. Reino Unido: 90.000 libras de facturación anual, UE: 10.000-100.000 euros según el país, Australia GST: 75.000 dólares. Puede registrarse voluntariamente por debajo de los umbrales para recuperar el IVA soportado. Una vez registrado, debe repercutir el IVA sobre las ventas y presentar declaraciones periódicas.
Los artículos con tipo cero tienen un IVA del 0%, pero los vendedores pueden reclamar el IVA soportado (por ejemplo, la mayoría de alimentos, libros y ropa infantil en el Reino Unido). Los artículos exentos no tienen IVA y los vendedores no pueden reclamar el IVA soportado (por ejemplo, servicios financieros, seguros). El tipo cero es más favorable para las empresas.
Las normas varían según la jurisdicción. UE: Las ventas B2B a otros países de la UE suelen estar sujetas al tipo cero con el número de IVA del cliente. Las ventas B2C por debajo de los umbrales utilizan el tipo del vendedor; por encima de los umbrales, el del país del comprador. Las exportaciones fuera de la UE tienen un tipo cero. Las empresas estadounidenses no suelen aplicar el IVA. Compruebe siempre las normas transfronterizas vigentes.
Conserve: todas las facturas de venta (que muestren el IVA repercutido), los recibos de compra (que muestren el IVA pagado), los cálculos de la cuenta del IVA, los registros empresariales durante 6 años (Reino Unido) o según exija la legislación local. El mantenimiento de registros digitales es cada vez más obligatorio. Los registros precisos son esenciales para reclamar el IVA soportado y superar las auditorías.
Sí, la mayoría de los países tienen varios tipos de IVA: tipo normal (la mayoría de bienes y servicios), tipos reducidos (artículos de primera necesidad como alimentos o energía) y tipo cero (exportaciones y determinados artículos de primera necesidad). Algunos artículos están exentos. Debe aplicar el tipo correcto a cada producto/servicio que venda en función de la normativa local.