Arvonlisäverolaskuri

Jos haluat lisätä arvonlisäveron, kerro nettohinta luvulla (1 + arvonlisäverokanta). Esimerkiksi 20 prosentin arvonlisäverolla: 100 dollaria × 1,20 = 120 dollaria bruttohinta. Laskurimme tekee tämän välittömästi millä tahansa arvonlisäverokannalla.

Jos haluat poistaa arvonlisäveron bruttohinnasta, jaa se luvulla (1 + arvonlisäverokanta). Esimerkiksi 20 prosentin arvonlisäverolla: 120 dollaria ÷ 1,20 = 100 dollarin nettohinta. Valitse laskurissamme "Poista alv summasta".

Arvonlisäverokannat vaihtelevat maittain. Yleisiä verokantoja ovat: Australia GST 10 %, Intia GST 5-28 %, Kanada GST 5 %. Joissakin maissa on alennettuja verokantoja välttämättömille tavaroille.

Arvonlisävero kerätään jokaisessa tuotanto- ja jakeluvaiheessa, ja yritykset voivat hakea arvonlisäveron takaisin ostoistaan. Myyntivero kannetaan vasta lopullisessa myynnissä kuluttajille. Arvonlisävero on kansainvälisesti yleisempi, kun taas Yhdysvalloissa käytetään myyntiveroa.

Kaikki kuluttajat maksavat ostoksista arvonlisäveroa. Arvonlisäverovelvolliset yritykset veloittavat arvonlisäveron myynnistä, mutta ne voivat palauttaa yrityksen ostoista maksetun arvonlisäveron ja maksaa veroviranomaisille vain erotuksen. Tämä tekee arvonlisäverosta viime kädessä kuluttajaveron, sillä yritykset toimivat valtion perintäasiamiehinä.

Rekisteröitymisrajat vaihtelevat maittain. UK: £90,000 vuotuinen liikevaihto, EU: €10,000-€100,000 maasta riippuen, Australia GST: $75,000. Voit rekisteröityä vapaaehtoisesti rajan alapuolellakin vähentääksesi ostojen arvonlisäveron. Rekisteröityneenä sinun on lisättävä arvonlisävero myynteihin ja annettava säännölliset ilmoitukset.

Nollaluokiteltujen tuotteiden alv on 0 %, mutta myyjät voivat silti palauttaa arvonlisäveron (esim. useimmat elintarvikkeet, kirjat, lastenvaatteet Yhdistyneessä kuningaskunnassa). Vapautettuihin tuotteisiin ei sovelleta arvonlisäveroa, eivätkä myyjät voi vaatia arvonlisäveroa takaisin (esim. rahoituspalvelut, vakuutukset). Nollaverokanta on edullisempi yrityksille.

Säännöt vaihtelevat lainkäyttöalueittain. EU: Asiakkaan alv-numerolla tapahtuva B2B-myynti muihin EU-maihin on yleensä nollaluokiteltua. B2C-myynnissä käytetään myyjän verokantaa raja-arvojen alapuolella ja ostajan maan verokantaa raja-arvojen yläpuolella. EU:n ulkopuolelle suuntautuvassa viennissä ei sovelleta nollaverokantaa. Yhdysvaltalaiset yritykset eivät yleensä peri arvonlisäveroa. Tarkista aina voimassa olevat rajatylittävät säännöt.

Säilytä: kaikki myyntilaskut (joista käy ilmi kannettu arvonlisävero), ostokuitit (joista käy ilmi maksettu arvonlisävero), arvonlisäverotililaskelmat, liikekirjanpito 6 vuoden ajan (Yhdistynyt kuningaskunta) tai paikallisen lainsäädännön edellyttämällä tavalla. Digitaalinen kirjanpito on yhä pakollisempaa. Tarkat kirjanpitotiedot ovat olennaisen tärkeitä, jotta arvonlisävero voidaan palauttaa ja jotta tarkastukset voidaan läpäistä.

Useimmissa maissa on useita arvonlisäverokantoja: yleinen verokanta (useimmat tavarat/palvelut), alennettu verokanta (välttämättömät tuotteet, kuten elintarvikkeet ja energia) ja nollakanta (vienti, tietyt välttämättömät tuotteet). Jotkin tuotteet on vapautettu verosta. Sinun on sovellettava oikeaa verokantaa kuhunkin myymääsi tuotteeseen/palveluun paikallisten säännösten mukaisesti.