Калькулятор НДС

Чтобы добавить НДС, умножьте цену нетто на (1 + ставка НДС). Например, при НДС 20%: $100 × 1,20 = $120 брутто-цена. Наш калькулятор делает это мгновенно для любой ставки НДС.

Чтобы удалить НДС из цены брутто, разделите на (1 + ставка НДС). Например, при НДС 20%: $120 ÷ 1,20 = $100 нетто-цена. Выберите "Удалить НДС из суммы" в нашем калькуляторе.

Ставки НДС зависят от страны. Общие ставки включают: Великобритания 20%, ЕС 17-27%, Австралия GST 10%, Индия GST 5-28%, Канада GST 5%. В некоторых странах действуют пониженные ставки для товаров первой необходимости.

НДС взимается на каждом этапе производства и распределения, при этом предприятия возмещают НДС при покупке. Налог с продаж взимается только при конечной продаже товара потребителю. НДС более распространен на международном уровне, в то время как налог с продаж используется в США.

Все потребители платят НДС с покупок. Предприятия, зарегистрированные на НДС, взимают НДС с продаж, но могут вернуть НДС, уплаченный с покупок, уплачивая налоговым органам только разницу. Таким образом, НДС в конечном итоге является потребительским налогом, поскольку предприятия выступают в роли агентов по сбору налогов для государства.

Пороги регистрации зависят от страны. Великобритания: £90 000 годового оборота, ЕС: €10 000-€100 000 в зависимости от страны, Австралия GST: $75 000. Вы можете добровольно зарегистрироваться ниже порогового значения, чтобы получить возмещение входного НДС. После регистрации вы должны начислять НДС с продаж и регулярно подавать декларации.

Товары с нулевым рейтингом облагаются НДС в размере 0%, но продавцы могут принять к вычету входной НДС (например, большинство продуктов питания, книги, детская одежда в Великобритании). Освобожденные товары не облагаются НДС, и продавцы не могут принять к вычету НДС (например, финансовые услуги, страхование). Нулевой рейтинг более выгоден для бизнеса.

Правила зависят от юрисдикции. ЕС: Продажи B2B в другие страны ЕС обычно облагаются по нулевой ставке с указанием номера НДС покупателя. При продажах B2C в пределах пороговых значений используется ставка продавца; при превышении пороговых значений - ставка страны покупателя. Экспорт за пределы ЕС облагается по нулевой ставке. Американские компании, как правило, не взимают НДС. Всегда уточняйте текущие трансграничные правила.

Сохраняйте: все счета-фактуры (с указанием начисленного НДС), квитанции о покупке (с указанием уплаченного НДС), расчеты по НДС, деловую документацию в течение 6 лет (Великобритания) или в соответствии с требованиями местного законодательства. Цифровое ведение учета становится все более обязательным. Точные записи необходимы для возмещения входного НДС и прохождения проверок.

Да, в большинстве стран существует несколько ставок НДС: стандартная ставка (большинство товаров/услуг), пониженная ставка (товары первой необходимости, такие как продукты питания, энергоносители) и нулевая ставка (экспорт, некоторые товары первой необходимости). Некоторые товары не облагаются налогом. Вы должны применять правильную ставку к каждому продаваемому товару/услуге в соответствии с местными правилами.