Kalkulator VAT

Aby dodać podatek VAT, należy pomnożyć cenę netto przez (1 + stawka VAT). Na przykład przy stawce VAT 20%: 100 USD × 1,20 = 120 USD ceny brutto. Nasz kalkulator robi to natychmiast dla dowolnej stawki VAT.

Aby usunąć podatek VAT z ceny brutto, należy podzielić ją przez (1 + stawka VAT). Na przykład przy stawce VAT 20%: 120 USD ÷ 1,20 = 100 USD ceny netto. Wybierz opcję "Usuń VAT z kwoty" w naszym kalkulatorze.

Stawki VAT różnią się w zależności od kraju. Typowe stawki obejmują: Wielka Brytania 20%, UE 17-27%, Australia GST 10%, Indie GST 5-28%, Kanada GST 5%. Niektóre kraje mają obniżone stawki dla podstawowych towarów.

Podatek VAT jest pobierany na każdym etapie produkcji i dystrybucji, a firmy odzyskują VAT od zakupów. Podatek od sprzedaży jest pobierany tylko przy ostatecznej sprzedaży konsumentom. Podatek VAT jest bardziej powszechny na arenie międzynarodowej, podczas gdy podatek od sprzedaży jest stosowany w Stanach Zjednoczonych.

Wszyscy konsumenci płacą podatek VAT od zakupów. Firmy zarejestrowane jako płatnicy VAT naliczają podatek VAT od sprzedaży, ale mogą odzyskać VAT zapłacony od zakupów biznesowych, płacąc jedynie różnicę organom podatkowym. To sprawia, że VAT jest ostatecznie podatkiem konsumenckim, ponieważ firmy działają jako agenci windykacyjni dla rządu.

Progi rejestracji różnią się w zależności od kraju. Wielka Brytania: 90 000 GBP rocznego obrotu, UE: 10 000-100 000 EUR w zależności od kraju, Australia GST: 75 000 USD. Możesz dobrowolnie zarejestrować się poniżej progów, aby odzyskać naliczony podatek VAT. Po rejestracji należy naliczać podatek VAT od sprzedaży i składać regularne deklaracje.

Towary z zerową stawką VAT mają stawkę 0%, ale sprzedawcy nadal mogą odzyskać naliczony podatek VAT (np. większość żywności, książki, ubrania dla dzieci w Wielkiej Brytanii). Towary zwolnione z VAT nie mają podatku VAT, a sprzedawcy nie mogą odzyskać naliczonego podatku VAT (np. usługi finansowe, ubezpieczenia). Zerowa stawka jest korzystniejsza dla firm.

Zasady różnią się w zależności od jurysdykcji. UE: Sprzedaż B2B do innych krajów UE jest zazwyczaj objęta stawką zerową z numerem VAT klienta. Sprzedaż B2C poniżej progów stosuje stawkę sprzedawcy; powyżej progów stosuje stawkę kraju nabywcy. Eksport poza UE podlega stawce zerowej. Firmy amerykańskie zazwyczaj nie naliczają podatku VAT. Zawsze należy weryfikować aktualne przepisy transgraniczne.

Przechowywanie: wszystkich faktur sprzedaży (wykazujących naliczony podatek VAT), paragonów zakupu (wykazujących zapłacony podatek VAT), obliczeń konta VAT, dokumentacji biznesowej przez 6 lat (Wielka Brytania) lub zgodnie z wymogami lokalnego prawa. Prowadzenie dokumentacji cyfrowej jest coraz bardziej obowiązkowe. Dokładna dokumentacja jest niezbędna do odzyskania naliczonego podatku VAT i przejścia audytów.

Tak, w większości krajów obowiązuje wiele stawek VAT: stawka podstawowa (większość towarów/usług), stawki obniżone (artykuły pierwszej potrzeby, takie jak żywność, energia) i stawki zerowe (eksport, niektóre artykuły pierwszej potrzeby). Niektóre produkty są zwolnione z podatku. Musisz zastosować właściwą stawkę do każdego sprzedawanego produktu/usługi w oparciu o lokalne przepisy.